DU-E - Exemplos
Nesta página serão fornecidos exemplos adicionais para registro e retificação de uma declaração do Documento Único de Exportação - DUE.
Registrar DUE com NFE
Exemplo de uma DU-E com uma Nota Fiscal Eletrônica (NFe)
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<Declaration xmlns:ds="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration_DS:1"
xmlns="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration:1" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"
xsi:schemaLocation="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration:1 GoodsDeclaration_1p0_DUE.xsd ">
<DeclarationNFe>
<!-- Dados do local de despacho -->
<DeclarationOffice>
<!-- Código da Unidade Local de Despacho -->
<ID listID="token">0717700</ID>
<Warehouse>
<!-- Recinto aduaneiro de Despacho -->
<ID>7911101</ID>
<!-- Indicador de recinto alfandegado -->
<!-- 281 - em recinto alfandegado -->
<!-- 22 - fora de recinto alfandegado Não Domiciliar -->
<!-- 19 - Fora de Recinto Alfandegado Domiciliar -->
<TypeCode>281</TypeCode>
</Warehouse>
</DeclarationOffice>
<!-- Forma de Exportação (CUS) -->
<AdditionalInformation>
<StatementCode>1001</StatementCode>
<StatementTypeCode>CUS</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<!-- Via especial de Transporte (TRA) -->
<AdditionalInformation>
<StatementCode>4001</StatementCode>
<StatementTypeCode>TRA</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<!-- Observações gerais (AAI) -->
<AdditionalInformation>
<StatementDescription languageID="">Observações gerais</StatementDescription>
<StatementTypeCode>AAI</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<!-- Moeda -->
<CurrencyExchange>
<CurrencyTypeCode>USD</CurrencyTypeCode>
</CurrencyExchange>
<!-- cpf/cnpj do declarente -->
<Declarant>
<ID schemeID="token">00000000000191</ID>
</Declarant>
<!-- Unidade Local de Embarque -->
<ExitOffice>
<ID>0717700</ID>
<Warehouse>
<!-- Recinto aduaneiro de embarque -->
<ID>7911101</ID>
<!-- Indicador de recinto alfandegado -->
<!-- 281 - em recinto alfandegado -->
<TypeCode>281</TypeCode>
</Warehouse>
</ExitOffice>
<!-- Item DUE -->
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
<!-- Valor no local de embarque -->
<CustomsValueAmount languageID="">2000.0</CustomsValueAmount>
<!-- Identificador do item de due -->
<SequenceNumeric>0001</SequenceNumeric>
<!-- País de destino -->
<Destination>
<CountryCode>US</CountryCode>
<!-- Quantidade estatística no País de destino -->
<GoodsMeasure>
<TariffQuantity>1</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
</Destination>
<!-- Prioridade de carga -->
<AdditionalInformation>
<StatementCode>5001</StatementCode>
<StatementDescription languageID="">p:StatementDescription</StatementDescription>
<StatementTypeCode>PRI</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<Commodity>
<!-- Descrição complementar -->
<Description>Descrição complementar</Description>
<!-- Valor da condição de venda -->
<ValueAmount schemeID="token">2000.1</ValueAmount>
<InvoiceLine>
<!-- Número do item de nota -->
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
</InvoiceLine>
</Commodity>
<!-- Peso Liquido Total do Item -->
<GoodsMeasure>
<NetNetWeightMeasure>49.1</NetNetWeightMeasure>
</GoodsMeasure>
<!-- Enquadramentos -->
<GovernmentProcedure>
<CurrentCode>80000</CurrentCode>
</GovernmentProcedure>
</GovernmentAgencyGoodsItem>
<Invoice>
<!-- Chave de acesso da NFE -->
<ID schemeID="token">35180600000000002720550900011741681000000000</ID>
<TypeCode>388</TypeCode>
</Invoice>
<TradeTerms>
<!-- Condição de Venda -->
<ConditionCode>DDP</ConditionCode>
</TradeTerms>
</GoodsShipment>
</DeclarationNFe>
</Declaration>
Registrar DUE com mais de 1 NFE
Exemplo do trecho a ser replicado para que uma DU-E contenha mais itens com suas respectivas Notas Fiscais Eletrônicas (NFe)
...
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
...
<!-- Identificador do item de due -->
<SequenceNumeric>0002</SequenceNumeric>
...
</GovernmentAgencyGoodsItem>
<Invoice>
<!-- Chave de acesso da NFE -->
<ID schemeID="token">35180600000000002720550900011764551000000007</ID>
<TypeCode>388</TypeCode>
</Invoice>
...
</GoodsShipment>
...
Registrar DUE com NFE que possui mais de um item
Exemplo do trecho a ser replicado para que uma DU-E contenha mais itens relacionados a uma mesma Nota Fiscal Eletrônica (NFe)
...
<GovernmentAgencyGoodsItem>
...
<!-- Identificador do item de due -->
<SequenceNumeric>0002</SequenceNumeric>
...
<Commodity>
...
<InvoiceLine>
<!-- Número do item de nota -->
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
</InvoiceLine>
</Commodity>
...
</GovernmentAgencyGoodsItem>
<Invoice>
<!-- Chave de acesso da NFE -->
<ID schemeID="token">35180700000000002720550900011880191000000005</ID>
<TypeCode>388</TypeCode>
</Invoice>
...
Registrar DUE com documento adicional(Importação ou Exportação) vinculado ao Item de DUE
Exemplo do trecho a ser replicado para vincular um documento adicional a um item de DU-E
...
<GovernmentAgencyGoodsItem>
...
<AdditionalDocument>
<!-- Tipo do documento -->
<!-- Todos os tipos disponíveis estão disponíveis no XSD -->
<CategoryCode>DSI</CategoryCode>
<!-- Número do documento -->
<ID>546465454</ID>
<!-- Quantidade -->
<QuantityQuantity>100.00</QuantityQuantity>
</AdditionalDocument>
...
</GovernmentAgencyGoodsItem>
...
DUE com NFE possuindo notas referenciadas (Notas de Remessa)
Exemplo do trecho a ser considerado para cadastrar/retificar DUE com uma NFE que possui duas NFF referenciadas (do tipo REMESSA)
...
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
...
<Commodity>
...
<InvoiceLine>
<!-- Número do item de nota -->
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
<ReferencedInvoiceLine>
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
<InvoiceIdentificationID>FSP18070000000000019101222115327274</InvoiceIdentificationID>
<GoodsMeasure>
<TariffQuantity unitCode="">0.5</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
</ReferencedInvoiceLine>
<ReferencedInvoiceLine>
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
<InvoiceIdentificationID>FSP18070000000000019101222193051112</InvoiceIdentificationID>
<GoodsMeasure>
<TariffQuantity unitCode="">0.5</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
</ReferencedInvoiceLine>
</InvoiceLine>
</Commodity>
...
</GovernmentAgencyGoodsItem>
<Invoice>
<!-- Chave de acesso da NFE -->
<ID>35180700000000002720550900012418781000000006</ID>
<TypeCode>388</TypeCode>
<!-- Chave da NFF ou NFE de remessa -->
<ReferencedInvoice>
<ID>FSP18070000000000019101222115327274</ID>
<TypeCode>REM</TypeCode>
<Submitter>
<ID schemeID="token">00000000000191</ID>
</Submitter>
</ReferencedInvoice>
<ReferencedInvoice>
<ID>FSP18070000000000019101222193051112</ID>
<TypeCode>REM</TypeCode>
<Submitter>
<ID schemeID="token">00000000000191</ID>
</Submitter>
</ReferencedInvoice>
</Invoice>
...
</GoodsShipment>
...
Registrar DUE de Embarque Antecipado
Exemplo de uma DU-E de embarque antecipado (onde o registro ocorre sem Nota Fiscal Eletrônica e posteriormente deve ser adicionado uma NFE através da Retificação de DUE)
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<Declaration xmlns:ds="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration_DS:1" xmlns="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration:1" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance" xsi:schemaLocation="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration:1 GoodsDeclaration_1p0_DUE.xsd ">
<DeclarationNoNF>
<!-- Dados do local de despacho -->
<DeclarationOffice>
<!-- Código da Unidade Local de Despacho -->
<ID listID="token">0717700</ID>
<Warehouse>
<!-- Recinto aduaneiro de Despacho -->
<ID schemeID="token">7911101</ID>
<!-- Indicador de recinto alfandegado -->
<!-- 281 - em recinto alfandegado -->
<!-- 22 - fora de recinto alfandegado Não Domiciliar -->
<!-- 19 - Fora de Recinto Alfandegado Domiciliar -->
<TypeCode>281</TypeCode>
</Warehouse>
</DeclarationOffice>
<!-- Situação especial (AHZ) - Embarque antecipado = 2002 -->
<AdditionalInformation>
<StatementCode>2002</StatementCode>
<StatementTypeCode>AHZ</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<!-- Forma de Exportação (CUS) -->
<AdditionalInformation>
<StatementCode>1001</StatementCode>
<StatementTypeCode>CUS</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<!-- Via especial de Transporte (TRA) -->
<AdditionalInformation>
<StatementCode>4001</StatementCode>
<StatementTypeCode>TRA</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<!-- Observações Gerais (AAI) -->
<AdditionalInformation>
<!--<StatementCode></StatementCode>-->
<StatementDescription languageID="">observacoes emb antecipado</StatementDescription>
<StatementTypeCode>AAI</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<!-- Moeda -->
<CurrencyExchange>
<CurrencyTypeCode>USD</CurrencyTypeCode>
</CurrencyExchange>
<!-- cpf/cnpj do declarente -->
<Declarant>
<ID schemeID="token">00000000000191</ID>
</Declarant>
<!-- Unidade Local de Embarque -->
<ExitOffice>
<ID>0717700</ID>
<Warehouse>
<!-- Recinto aduaneiro de embarque -->
<ID>7911101</ID>
<!-- Indicador de recinto alfandegado -->
<!-- 281 - em recinto alfandegado -->
<TypeCode>281</TypeCode>
</Warehouse>
</ExitOffice>
<!-- Item DUE -->
<GoodsShipment>
<!-- Exportador -->
<Exporter>
<!-- Nome do Exportador -->
<Name>Nome do exportador de teste</Name>
<!-- CNPJ/CPF do Exportador -->
<ID>00000000002720</ID>
<Address>
<!-- Código do país -->
<CountryCode>AD</CountryCode>
<CountrySubDivisionCode>BR-AC</CountrySubDivisionCode>
<Line languageID="">Endereco do exportador de teste</Line>
</Address>
</Exporter>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
<!-- Valor no local de embarque -->
<CustomsValueAmount languageID="">2000.0</CustomsValueAmount>
<!-- Identificador -->
<SequenceNumeric>0001</SequenceNumeric>
<!-- País de destino -->
<Destination>
<CountryCode>US</CountryCode>
<GoodsMeasure>
<TariffQuantity unitCode="">1.0</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
</Destination>
<!-- Prioridade de carga -->
<AdditionalInformation>
<StatementCode>5001</StatementCode>
<StatementDescription languageID="">p:StatementDescription</StatementDescription>
<StatementTypeCode>PRI</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<Commodity>
<!-- Descrição complementar -->
<Description languageID="">Descrição complementar</Description>
<!-- Valor da condição de venda -->
<ValueAmount schemeID="token">2000.1</ValueAmount>
<!-- Descrição da Mercadoria -->
<CommercialDescription languageID="">Descrição mercadoria</CommercialDescription>
<!-- ncm -->
<Classification>
<ID schemeID="token">02011001</ID>
<IdentificationTypeCode>HS</IdentificationTypeCode>
</Classification>
<!-- atributo da ncm -->
<ProductCharacteristics>
<!-- codigo do atributo -->
<TypeCode>ATT_1330</TypeCode>
<!-- descricao do atributo -->
<Description>1</Description>
</ProductCharacteristics>
<!-- qtdUnidadeEstatistica do item -->
<GoodsMeasure>
<TypeCode>AAF</TypeCode>
<TariffQuantity unitCode="">1.0</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
<!-- unidadeEstatistica do item -->
<GoodsMeasure>
<UnitDescription languageID="">KG</UnitDescription>
<TypeCode>ABW</TypeCode>
<TariffQuantity unitCode="">10</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
</Commodity>
<!-- Peso Liquido Total -->
<GoodsMeasure>
<NetNetWeightMeasure unitCode="">49.0</NetNetWeightMeasure>
</GoodsMeasure>
<!-- Enquadramentos -->
<GovernmentProcedure>
<CurrentCode schemeID="token">80000</CurrentCode>
</GovernmentProcedure>
</GovernmentAgencyGoodsItem>
<!-- Importador -->
<Importer>
<Name languageID="">Nome do Importador</Name>
<!-- País de importador -->
<Address>
<CountryCode>US</CountryCode>
<Line languageID="">Endereco no pais do importador</Line>
</Address>
</Importer>
<!-- Nota fiscal, codigo 388, porém em DUE de emb antecipado, informar ACG=3004 -->
<Invoice>
<TypeCode>388</TypeCode>
<AdditionalInformation>
<StatementCode>3004</StatementCode>
<StatementTypeCode>ACG</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
</Invoice>
<!-- Condição de Venda -->
<TradeTerms>
<ConditionCode>DDP</ConditionCode>
</TradeTerms>
</GoodsShipment>
</DeclarationNoNF>
</Declaration>
Registrar DUE de Embarque Antecipado com mais itens
Exemplo de uma DU-E de embarque antecipado com mais de um item (onde o registro ocorre sem Nota Fiscal Eletrônica e posteriormente deve ser adicionado uma NFE através da Retificação de DUE)
...
<GovernmentAgencyGoodsItem>
...
<!-- Identificador -->
<SequenceNumeric>0002</SequenceNumeric>
...
</GovernmentAgencyGoodsItem>
...
DUE com Drawback Suspensão
Exemplo do trecho a ser considerado para Registrar/Retificar uma DU-E contendo Atos Concessórios de Drawback Suspensão
...
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
<!-- Drawback Suspensão - Ato concessório comum terceiro (AC) - com NF de venda-->
<AdditionalDocument>
<!-- tipo do ato -->
<CategoryCode>AC</CategoryCode>
<!-- Identificador do ato -->
<ID>20170000540</ID>
<!-- ncm -->
<DrawbackHsClassification>12011000</DrawbackHsClassification>
<!-- CNPJ do beneficiário do Ato -->
<!-- Sendo este diferente do CNPJ do declarante, deve ser informada NF de Venda -->
<DrawbackRecipientId>01287588000330</DrawbackRecipientId>
<!-- Valor sem cobertura cambial do ato -->
<ValueWithoutExchangeCoverAmount>0.3</ValueWithoutExchangeCoverAmount>
<!-- Valor com cobertura cambial do ato -->
<ValueWithExchangeCoverAmount>0.2</ValueWithExchangeCoverAmount>
<!-- Número do item correspondente do Ato -->
<ItemID>1</ItemID>
<!-- Quantidade do Ato-->
<QuantityQuantity>0.9</QuantityQuantity>
<!-- Notas fiscais de venda -->
<Invoice>
<!-- Chave da NF de Venda-->
<ID>20100049999</ID>
<!-- Data de Emissão da NF de Venda-->
<IssueDateTime>2017-01-01</IssueDateTime>
<!-- Valor da NF de Venda-->
<CustomsValueAmount>0.1</CustomsValueAmount>
<!-- Quantidade da NF de Venda-->
<QuantityQuantity>0.3</QuantityQuantity>
</Invoice>
<Invoice>
<!-- Chave da NF de Venda-->
<ID>20100049998</ID>
<!-- Data de Emissão da NF de Venda-->
<IssueDateTime>2017-01-01</IssueDateTime>
<!-- Valor da NF de Venda-->
<CustomsValueAmount>0.4</CustomsValueAmount>
<!-- Quantidade da NF de Venda-->
<QuantityQuantity>0.6</QuantityQuantity>
</Invoice>
</AdditionalDocument>
...
<!-- Enquadramentos - DBK Suspensao = 81101 -->
<GovernmentProcedure>
<CurrentCode>81101</CurrentCode>
</GovernmentProcedure>
</GovernmentAgencyGoodsItem>
...
</GoodsShipment>
...
DUE com Drawback Devolução
Exemplo do trecho a ser considerado para Registrar/Retificar uma DU-E contendo Atos Concessórios de Drawback Devolução
...
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
<!-- Drawback Devolucao - Ato concessório intermediário (DBSI) - com DI -->
<AdditionalDocument>
<!-- tipo do ato -->
<CategoryCode>DBSI</CategoryCode>
<!-- Identificador do ato -->
<ID>20090026853</ID>
<!-- ncm -->
<DrawbackHsClassification>12011000</DrawbackHsClassification>
<!-- CNPJ do beneficiário do Ato -->
<DrawbackRecipientId>00000000000191</DrawbackRecipientId>
<!-- Valor com cobertura cambial do ato -->
<ValueWithExchangeCoverAmount>2000</ValueWithExchangeCoverAmount>
<!-- Número do item correspondente do Ato -->
<ItemID>1</ItemID>
<!-- Quantidade do Ato-->
<QuantityQuantity>1</QuantityQuantity>
<!-- Informações da Declaração de Importação -->
<PreviousDocument>
<!-- Valor do documento de Importação -->
<AmountAmount>2000</AmountAmount>
<!-- Categoria do Documento (DI, DSI, DSIF, EDBV) -->
<CategoryCode>DI</CategoryCode>
<!-- Número do documento de Importação -->
<ID>1017838110</ID>
<!-- Quantidade -->
<QuantityQuantity>1.0</QuantityQuantity>
<!-- Adição -->
<ItemID>2</ItemID>
</PreviousDocument>
</AdditionalDocument>
...
<!-- Enquadramentos - DBK Devolucao = 81195 -->
<GovernmentProcedure>
<CurrentCode>81195</CurrentCode>
</GovernmentProcedure>
</GovernmentAgencyGoodsItem>
...
</GoodsShipment>
...
DUE com LPCO
Exemplo do trecho a ser considerado para adicionar 3 licenças (LPCO) necessárias para o Registro/Retificação de uma DU-E
...
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
<!-- Licenças necessárias devido a NCM de exportação - (LPCO) -->
<AdditionalDocument>
<!-- categoria do documento adiconal (LPCO) -->
<CategoryCode>LPCO</CategoryCode>
<!-- Número do LPCO -->
<ID>E1800000067</ID>
</AdditionalDocument>
<AdditionalDocument>
<!-- categoria do documento adiconal (LPCO) -->
<CategoryCode>LPCO</CategoryCode>
<!-- Número do LPCO -->
<ID>E1700000028</ID>
</AdditionalDocument>
<AdditionalDocument>
<!-- categoria do documento adiconal (LPCO) -->
<CategoryCode>LPCO</CategoryCode>
<!-- Número do LPCO -->
<ID>E1700000026</ID>
</AdditionalDocument>
...
</GovernmentAgencyGoodsItem>
...
</GoodsShipment>
...
DUE com Depuração Estatística
Exemplo do trecho a ser considerado para cadastrar uma DUE cuja NCM de exportação exija justificativa para depuração estatística
<!-- Moeda -->
<CurrencyExchange>
...
</CurrencyExchange>
<!-- dados do declarente -->
<Declarant>
<!-- cpf/cnpj do declarente -->
<ID schemeID="token">00000000002720</ID>
<Contact>
<!-- nome de contato do declarente -->
<Name>Nome do contato</Name>
<!-- email do declarente -->
<Communication>
<TypeCode>EM</TypeCode>
<ID>E-mail do contato</ID>
</Communication>
<!-- telefone do declarente -->
<Communication>
<TypeCode>TE</TypeCode>
<ID>2135090000</ID>
</Communication>
</Contact>
</Declarant>
...
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
<!-- Justificativa de depuração estatística -->
<AdditionalInformation>
<StatementTypeCode>AVD</StatementTypeCode>
<StatementDescription>Texto da justificativa</StatementDescription>
</AdditionalInformation>
...
</GovernmentAgencyGoodsItem>
...
</GoodsShipment>
...
DUE com Certificado de Origem Mercosul CCPTC CCROM
Exemplo do trecho a ser considerado para cadastrar uma DUE com Certificado de Origem Mercosul CCPTC/CCROM
...
<!-- Item DUE -->
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
...
<Commodity>
<!-- Descrição complementar -->
<Description>Descrição complementar</Description>
<!-- Valor da condição de venda -->
<ValueAmount schemeID="token">2000.1</ValueAmount>
<InvoiceLine>
<!-- Número do item de nota -->
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
</InvoiceLine>
<!--Certificado CCPTC(Certificado de Cumprimento
de Política Tarifária Comum) -->
<ProductCriteriaConformance>
<!--Quantidade da mercadoria utilizada neste item.-->
<QuantityQuantity>1.0</QuantityQuantity>
<!--TypeCode=1: Mercadoria amparada por CCPTC -->
<TypeCode>1</TypeCode>
<Description>NUMERO DO CERTIFICADO CCPTC</Description>
</ProductCriteriaConformance>
<!--Certificado CCROM(Certificado de Cumprimento
do Regime de Origem do Mercosul) -->
<ProductCriteriaConformance>
<!--Quantidade da mercadoria utilizada neste item.-->
<QuantityQuantity>1.0</QuantityQuantity>
<!--TypeCode=2: Mercadoria amparada por CCROM -->
<TypeCode>2</TypeCode>
<Description>NUMERO DO CERTIFICADO CCROM</Description>
</ProductCriteriaConformance>
</Commodity>
...
</GovernmentAgencyGoodsItem>
...
</GoodsShipment>
...
Retificar DUE com NFE Antes do ACD
Exemplo do trecho necessário para realizar a retificação de uma DUE antes do ACD (Apresentação da carga para despacho)
...
<DeclarationNFe>
...
<GoodsShipment>
...
</GoodsShipment>
<!-- Número da RUC necessário para retificação da DUE -->
<UCR>
<TraderAssignedReferenceID>8BR00000000100000000000000000024234</TraderAssignedReferenceID>
</UCR>
</DeclarationNFe>
...
Retificar DUE com NFE pós ACD
Exemplo do trecho necessário para realizar a retificação de uma DUE depois que ocorre o ACD (Apresentação da carga para despacho)
...
<DeclarationNFe>
<DeclarationOffice>
...
</DeclarationOffice>
<!-- Motivo da retificação de DUE -->
<AdditionalInformation>
<StatementDescription languageID="">Motivo para retificacao de due pos ACD</StatementDescription>
<StatementTypeCode>DEF</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
...
<GoodsShipment>
...
</GoodsShipment>
<!-- Número da RUC necessário para retificação da DUE -->
<UCR>
<TraderAssignedReferenceID>8BR00000000100000000000000000024234</TraderAssignedReferenceID>
</UCR>
</DeclarationNFe>
...
DUE com Tratamento Tributário
Exemplo de uma DU-E com Tratamento tributário
<?xml version="1.0" encoding="utf-8"?>
<Declaration
xsi:schemaLocation="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration:1 GoodsDeclaration_1p0_DUE.xsd"
xmlns="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration:1"
xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"
xmlns:ds="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration_DS:1">
<DeclarationNFe>
<ID />
<DeclarationOffice>
<ID listID="token">0927800</ID>
<Warehouse>
<ID>9101602</ID>
<TypeCode>281</TypeCode>
</Warehouse>
</DeclarationOffice>
<AdditionalInformation>
<StatementDescription languageID="">Teste
</StatementDescription>
<StatementTypeCode>AAI</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<AdditionalInformation>
<StatementCode>1001</StatementCode>
<StatementTypeCode>CUS</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<!--Início da lista de Compensações. -->
<!-- Observação: No mínimo zero e sem limite máximo de elementos -->
<AdditionalDocument>
<CategoryCode>COM</CategoryCode>
<!-- Número da declaração -->
<ID>12345</ID>
<!-- Valor Compensado -->
<AmountAmount>20.02</AmountAmount>
</AdditionalDocument>
<!--Fim da lista de Compensações. -->
<!--Início da lista de Contestações. -->
<!-- Observação: No mínimo zero e sem limite máximo de elementos -->
<AdditionalDocument>
<CategoryCode>CON</CategoryCode>
<!-- Número da declaração -->
<ID>12345</ID>
<!-- Valor Contestado -->
<AmountAmount>10.01</AmountAmount>
</AdditionalDocument>
<!--Fim da lista de Contestações. -->
<!--Início da lista de recolhimentos (Pagamentos). -->
<!-- Observação: No mínimo zero e sem limite máximo de elementos -->
<DutyTaxFee>
<Payment>
<!-- Data do pagamento, seguindo o padrão: yyyy-MM-dd -->
<DueDateTime>2020-05-10</DueDateTime>
<!-- Valor pago -->
<PaymentAmount>13.13</PaymentAmount>
<!-- Juros -->
<Interest>1.21</Interest>
<!-- Multa -->
<Penalty>33.14</Penalty>
</Payment>
</DutyTaxFee>
<!--Fim da lista de recolhimentos (Pagamentos). -->
<CurrencyExchange>
<CurrencyTypeCode>USD</CurrencyTypeCode>
</CurrencyExchange>
<Declarant>
<ID schemeID="token">00000000000797</ID>
</Declarant>
<ExitOffice>
<ID>0927800</ID>
<Warehouse>
<ID>9101602</ID>
<TypeCode>281</TypeCode>
</Warehouse>
</ExitOffice>
<AdditionalInformation>
<StatementDescription languageID="">Motivo
</StatementDescription>
<StatementTypeCode>DEF</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
<CustomsValueAmount>1945.71</CustomsValueAmount>
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
<Destination>
<CountryCode>PY</CountryCode>
<GoodsMeasure>
<TariffQuantity>65.00000</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
</Destination>
<!--Início da lista de Fundamentos Legais Opcionais -->
<AdditionalInformation>
<!-- Código do fundamento legal -->
<StatementCode>9002</StatementCode>
<StatementTypeCode>ABA</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<!--Fim da lista de Fundamentos Legais Opcionais -->
<Commodity>
<ValueAmount>1945.71</ValueAmount>
<InvoiceLine>
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
</InvoiceLine>
</Commodity>
<GoodsMeasure>
<NetNetWeightMeasure>65.00000</NetNetWeightMeasure>
</GoodsMeasure>
<GovernmentProcedure>
<CurrentCode>80000</CurrentCode>
</GovernmentProcedure>
</GovernmentAgencyGoodsItem>
<Invoice>
<ID>35190900000000000272550900018820981000000001</ID>
<TypeCode>388</TypeCode>
</Invoice>
<TradeTerms>
<ConditionCode>FCA</ConditionCode>
</TradeTerms>
</GoodsShipment>
<!-- Utilizado apenas em caso de retificação, para informar o número da RUC
<UCR>
<TraderAssignedReferenceID schemeID="token">0BR07779056200000000000000000156981</TraderAssignedReferenceID>
</UCR>
-->
</DeclarationNFe>
</Declaration>
DUE com Operação Consorciada
Exemplo de uma DU-E com Exportação Consorciada
<?xml version="1.0" encoding="utf-8"?>
<Declaration
xsi:schemaLocation="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration:1 GoodsDeclaration_1p0_DUE.xsd"
xmlns="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration:1"
xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"
xmlns:ds="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration_DS:1">
<DeclarationNFe>
<ID />
<DeclarationOffice>
<ID listID="token">0927800</ID>
<Warehouse>
<ID>9101602</ID>
<TypeCode>281</TypeCode>
</Warehouse>
</DeclarationOffice>
<AdditionalInformation>
<StatementDescription languageID="">Teste
</StatementDescription>
<StatementTypeCode>AAI</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<AdditionalInformation>
<StatementCode>1001</StatementCode>
<StatementTypeCode>CUS</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<!-- Exportação com operação consorciada. -->
<AdditionalInformation>
<!-- Código que indica a exportação consorcida-->
<StatementTypeCode>AGT</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<CurrencyExchange>
<CurrencyTypeCode>USD</CurrencyTypeCode>
</CurrencyExchange>
<Declarant>
<ID schemeID="token">00000000000797</ID>
</Declarant>
<ExitOffice>
<ID>0927800</ID>
<Warehouse>
<ID>9101602</ID>
<TypeCode>281</TypeCode>
</Warehouse>
</ExitOffice>
<AdditionalInformation>
<StatementDescription languageID="">Motivo
</StatementDescription>
<StatementTypeCode>DEF</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
<CustomsValueAmount>1945.71</CustomsValueAmount>
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
<Destination>
<CountryCode>PY</CountryCode>
<GoodsMeasure>
<TariffQuantity>65.00000</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
</Destination>
<Commodity>
<ValueAmount>1945.71</ValueAmount>
<InvoiceLine>
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
</InvoiceLine>
</Commodity>
<GoodsMeasure>
<NetNetWeightMeasure>65.00000</NetNetWeightMeasure>
</GoodsMeasure>
<GovernmentProcedure>
<CurrentCode>80000</CurrentCode>
</GovernmentProcedure>
</GovernmentAgencyGoodsItem>
<Invoice>
<ID>35190900000000000272550900018820981000000001</ID>
<TypeCode>388</TypeCode>
</Invoice>
<TradeTerms>
<ConditionCode>FCA</ConditionCode>
</TradeTerms>
</GoodsShipment>
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
<CustomsValueAmount>1945.71</CustomsValueAmount>
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
<Destination>
<CountryCode>PY</CountryCode>
<GoodsMeasure>
<TariffQuantity>65.00000</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
</Destination>
<Commodity>
<ValueAmount>1945.71</ValueAmount>
<InvoiceLine>
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
</InvoiceLine>
</Commodity>
<GoodsMeasure>
<NetNetWeightMeasure>65.00000</NetNetWeightMeasure>
</GoodsMeasure>
<GovernmentProcedure>
<CurrentCode>80000</CurrentCode>
</GovernmentProcedure>
</GovernmentAgencyGoodsItem>
<Invoice>
<ID>35190900000000000272550900018820981000000002</ID>
<TypeCode>388</TypeCode>
</Invoice>
<TradeTerms>
<ConditionCode>FCA</ConditionCode>
</TradeTerms>
</GoodsShipment>
<!-- Utilizado apenas em caso de retificação, para informar o número da RUC
<UCR>
<TraderAssignedReferenceID schemeID="token">0BR07779056200000000000000000156981</TraderAssignedReferenceID>
</UCR>
-->
</DeclarationNFe>
</Declaration>
DUE sem nota com Detalhamento de Operação diferente de Embarque Antecipado
Exemplo de uma DU-E com detalhamento de operação diferente de Embarque antecipado
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><p:Declaration xmlns:ds="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration_DS:1"
xmlns:p="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration:1" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"
xsi:schemaLocation="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration:1 GoodsDeclaration_1p0_DUE.xsd ">
<p:DeclarationNoNF>
..
<!--Justificativa para o Detalhamento da Operação com os códigos 3020 e 3021-->
<AdditionalInformation>
<StatementDescription languageID=''>Justificativa para o Detalhamento da Operação com os códigos 3020 e 3021</StatementDescription>
<StatementTypeCode>FGH</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
...
<!-- Item DUE -->
<p:GoodsShipment>
...
<p:GovernmentAgencyGoodsItem>
...
</p:GovernmentAgencyGoodsItem>
...
<p:Invoice>
<p:TypeCode>388</p:TypeCode>
<p:AdditionalInformation>
<!-- Motivo de Dispensa de nfe - Detalhamento da Operação -->
<!-- 3004 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Embarque antecipado -->
<!-- 3007 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Bens emprego militar com retorno -->
<!-- 3008 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Bens emprego militar sem retorno -->
<!-- 3009 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Reexportação de bens admitidos em regime aduaneiro especial -->
<!-- 3012 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação temporária de bens destinados a feiras, exposições, competições, etc. -->
<!-- 3013 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação definitiva de bens destinados a feiras, exposições, competições, etc. -->
<!-- 3014 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação temporária de bens destinados a eventos científicos, técnicos, educacionais, religiosos, artísticos culturais, esportivos, políticos, comerciais ou industriais -->
<!-- 3015 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação temporária de bens destinados a pastoreio, adestramento, cobertura e cuidados da medicina veterinária -->
<!-- 3016 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação temporária de bens destinados a promoção comercial, inclusive amostras sem destinação comercial e mostruários de representantes comerciais, representantes legais, colaboradores ou prepostos das empresas solicitantes do regime -->
<!-- 3017 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação temporária de bens destinados a prestação de assistência técnica a produtos exportados, em virtude de garantia -->
<!-- 3018 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação temporária de bens destinados a atividades relacionadas com a intercomparação de padrões metrológicos, aprovadas pelo Inmetro -->
<!-- 3019 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação temporária de bens reutilizáveis destinados ao transporte, acondicionamento, segurança, localização, preservação, manuseio ou registro de condições de temperatura ou umidade de outros bens -->
<!-- 3020 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Outras exportações temporárias sem nota -->
<!-- 3021 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Outras saídas definitivas sem nota -->
<!-- 3022 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação definitiva de bens exportados temporariamente sem nota fiscal -->
<!-- 3023 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação temporária de bens destinados a substituição de outro bem ou produto nacional, ou suas partes e peças, anteriormente exportado definitivamente, que deva retornar ao País para reparo ou substituição, em virtude de defeito técnico que exija sua devolução -->
<!-- 3024 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação temporária de bens destinados a homologação, ensaios, testes de funcionamento ou resistência, ou ainda a serem utilizados no desenvolvimento de produtos ou protótipos -->
<!-- 3025 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação temporária de bens destinados a execução de contrato de arrendamento operacional, de aluguel, de empréstimo ou de prestação de serviços, no exterior -->
<!-- 3026 - Detalhamento da operação sem nota fiscal/Exportação temporária de bens destinados a atividades de pesquisa científica e desenvolvimento tecnológico aprovadas pelo CNPq ou pela Finep -->
<p:StatementCode>3007</p:StatementCode>
<p:StatementTypeCode>ACG</p:StatementTypeCode>
</p:AdditionalInformation>
</p:Invoice>
...
</p:DeclarationNoNF>
</p:Declaration>
Pré Registro DU-E
Exemplo do código de retorno DUEX-ER0766 - Para esta operação existem alertas, oriundos do gerenciamento de risco pré-registro da RFB, do tipo “não impeditivos de registro”. Consulte tais alertas e se for o caso, corrija as informações. Caso as informações estejam todas corretas, para efetivar o registro da DU-E informe o “Ciente”, que indica que o usuário está ciente dos alertas.
As mensagens de alerta/impedimento serão disponibilizadas no mesmo campo em que são encaminhadas as mensagens já retornadas pelo sistema.
Exemplos de mensagens de retorno de ALERTA e IMPEDIMENTO de pré-registro:
DUEX-AL0028 - Alerta - Valor de peso informado abaixo do esperado.
DUEX-ER0764 - Impedimento de exportação para o país informado.
<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?><p:Declaration xmlns:ds="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration_DS:1"
xmlns:p="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration:1" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"
xsi:schemaLocation="urn:wco:datamodel:WCO:GoodsDeclaration:1 GoodsDeclaration_1p0_DUE.xsd ">
<p:DeclarationNoNF>
...
</DeclarationOffice>
<!-- Ciente do Alerta de Incidência Aduaneira -->
<AdditionalInformation>
<StatementTypeCode>ACT</StatementTypeCode>
</AdditionalInformation>
...
<p:DeclarationNoNF>
DU-E com Diminuição de Valor e Quantidade
No registro da DU-E com nota fiscal os dados de qtd e valor são obtidos da nota fiscal e, portanto, não são informados no XML. Na retificação pós-acd é permitido diminuir a qtd e/ou valor de um item de DU-E. Para isso estes dados devem ser preenchidos no XML conforme exemplo abaixo.
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
...
<Destination>
<CountryCode>US</CountryCode>
<GoodsMeasure>
<!--Qtd. Un. Estat. no pais de destino -->
<TariffQuantity>0.9</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
</Destination>
...
<Commodity>
...
<!--Valor total (R$)-->
<InvoiceBRLvalueAmount>0.7</InvoiceBRLvalueAmount>
...
<!--Qtd. Un. Comerc.-->
<GoodsMeasure>
<TypeCode>ABW</TypeCode>
<TariffQuantity>0.8</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
...
<!--Qtd. Un. Estat.-->
<GoodsMeasure>
<TypeCode>AAF</TypeCode>
<TariffQuantity>0.9</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
...
<InvoiceLine>
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
<ReferencedInvoiceLine>
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
<InvoiceIdentificationID schemeID="token">35231100000000002720550900190693991000000000</InvoiceIdentificationID>
<GoodsMeasure>
<!--Qtd. da nf referenciada -->
<TariffQuantity unitCode="">0.45</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
</ReferencedInvoiceLine>
<ReferencedInvoiceLine>
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
<InvoiceIdentificationID schemeID="token">35231100000000002720550900190694001000000002</InvoiceIdentificationID>
<GoodsMeasure>
<!--Qtd. da nf referenciada -->
<TariffQuantity unitCode="">0.45</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
</ReferencedInvoiceLine>
</InvoiceLine>
...
</Commodity>
</GovernmentAgencyGoodsItem>
...
</GoodsShipment>
DU-E com NFe Complementar de Quantidade e Valor
Exemplo para a inclusão de uma nota fiscal complementar de quantidade e/ou valor. Obs.: Caso a nota complementar seja de qtd, é necessário atualizar a qtd do país de destino e a qtd utilizada nas notas referenciadas recepcionadas.
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
...
<!-- Pais de destino -->
<Destination>
<CountryCode>US</CountryCode>
<GoodsMeasure>
<TariffQuantity>60</TariffQuantity>
</GoodsMeasure>
</Destination>
<Commodity>
<!--Informar a nota complementar na referenced invoice line -->
<InvoiceLine>
<!-- Número do item de nota -->
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
<ReferencedInvoiceLine>
<SequenceNumeric>1</SequenceNumeric>
<InvoiceIdentificationID schemeID=token>35220700000000002720550900155683491000000007</InvoiceIdentificationID>
</ReferencedInvoiceLine>
</InvoiceLine>
</Commodity>
</GovernmentAgencyGoodsItem>
...
<!-- Informar na invoice a nota complementar que está sendo vinculada -->
<Invoice>
<!-- Chave de acesso -->
<ID schemeID=token>35220700000000002720550900155683481000000000</ID> (nota principal - 7000)
<TypeCode>388</TypeCode>
<ReferencedInvoice>
<ID schemeID=token>35220700000000002720550900155683491000000007</ID> (nota complementar)
<TypeCode>COM</TypeCode>
<Submitter>
<ID schemeID=token>00000000000191</ID>
</Submitter>
</ReferencedInvoice>
</Invoice>
...
</GoodsShipment>
DU-E com Atributos
Exemplo para informação dos atributos exigidos para a NCM informada no item de DU-E.
<GoodsShipment>
<GovernmentAgencyGoodsItem>
...
<Commodity>
...
<!-- Atributo simples obrigatório de acordo com a NCM - real -->
<ProductCharacteristics>
<TypeCode>ATT_777779900</TypeCode>
<Description>1.9</Description>
</ProductCharacteristics>
<!-- Atributo condicionante exigido na operação - boolean -->
<ProductCharacteristics>
<TypeCode>ATT_777778456</TypeCode>
<Description>true</Description>
</ProductCharacteristics>
<!-- Atributo condicionado exigido pelo atributo anterior - data -->
<ProductCharacteristics>
<TypeCode>ATT_777778436</TypeCode>
<Description>2017-02-03T00:00:00.00Z</Description>
</ProductCharacteristics>
<!-- Atributos multivalorados obrigatórios - texto -->
<ProductCharacteristics>
<TypeCode>ATT_777778916</TypeCode>
<Description>texto1</Description>
</ProductCharacteristics>
<ProductCharacteristics>
<TypeCode>ATT_777778916</TypeCode>
<Description>texto2</Description>
</ProductCharacteristics>
<ProductCharacteristics>
<TypeCode>ATT_777778916</TypeCode>
<Description>texto3</Description>
</ProductCharacteristics>
...
</Commodity>
</GovernmentAgencyGoodsItem>
...
</GoodsShipment>